證券簡(jiǎn)稱：恒玄科技????????????????證券代碼：688608
上海榮正企業(yè)咨詢服務(wù)（集團(tuán)）股份有限公司
(相關(guān)資料圖)
??????????????關(guān)于
????恒玄科技（上海）股份有限公司
???????????????之
???獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告
??（一）對(duì)恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃是否符合政策法規(guī)規(guī)定的核
??（五）對(duì)上市公司是否為激勵(lì)對(duì)象提供任何形式的財(cái)務(wù)資助的核查意見?...?17
??（七）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否存在損害上市公司及全體股東利益的情形的核查意
??（九）公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營能力、股東權(quán)益影響的意
一、釋義
?海）股份有限公司?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃。
?應(yīng)獲益條件后分次獲得并登記的公司?A?股普通股股票。
?干人員及業(yè)務(wù)骨干人員。
?或作廢失效的期間。
?獲益條件。
?須為交易日。
二、聲明
?本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)本報(bào)告特作如下聲明：
?（一）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告所依據(jù)的文件、材料由恒玄科技提供，本計(jì)劃所
涉及的各方已向獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問保證：所提供的出具本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告所依據(jù)
的所有文件和材料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不存在任何遺漏、虛假或
誤導(dǎo)性陳述，并對(duì)其合法性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。本獨(dú)立
財(cái)務(wù)顧問不承擔(dān)由此引起的任何風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。
?（二）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問僅就本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)恒玄科技股東是否公
平、合理，對(duì)股東的權(quán)益和上市公司持續(xù)經(jīng)營的影響發(fā)表意見，不構(gòu)成對(duì)恒玄
科技的任何投資建議，對(duì)投資者依據(jù)本報(bào)告所做出的任何投資決策而可能產(chǎn)生
的風(fēng)險(xiǎn)，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問均不承擔(dān)責(zé)任。
?（三）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問未委托和授權(quán)任何其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供未在本獨(dú)立財(cái)
務(wù)顧問報(bào)告中列載的信息和對(duì)本報(bào)告做任何解釋或者說明。
?（四）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問提請(qǐng)上市公司全體股東認(rèn)真閱讀上市公司公開披露的
關(guān)于本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)信息。
?（五）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問本著勤勉、審慎、對(duì)上市公司全體股東盡責(zé)的態(tài)度，
依據(jù)客觀公正的原則，對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的事項(xiàng)進(jìn)行了深入調(diào)查
并認(rèn)真審閱了相關(guān)資料，調(diào)查的范圍包括上市公司章程、相關(guān)董事會(huì)、股東大
會(huì)決議、相關(guān)期間公司財(cái)務(wù)報(bào)告等，并和上市公司相關(guān)人員進(jìn)行了有效的溝通，
在此基礎(chǔ)上出具了本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，并對(duì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性
承擔(dān)責(zé)任。
??本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告系按照《公司法》《證券法》《管理辦法》等法律、
法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，根據(jù)上市公司提供的有關(guān)資料制作。
三、基本假設(shè)
?????本財(cái)務(wù)顧問所發(fā)表的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告，系建立在下列假設(shè)基礎(chǔ)上：
?????（一）國家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)及政策無重大變化；
?????（二）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問所依據(jù)的資料具備真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)
性；
?????（三）上市公司對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所出具的相關(guān)文件真實(shí)、可靠；
?????（四）本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃不存在其他障礙，涉及的所有協(xié)議能夠得
到有效批準(zhǔn)，并最終能夠如期完成；
?????（五）本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的各方能夠誠實(shí)守信的按照激勵(lì)計(jì)劃
及相關(guān)協(xié)議條款全面履行所有義務(wù)；
?????（六）無其他不可預(yù)計(jì)和不可抗拒因素造成的重大不利影響。
四、本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的主要內(nèi)容
???恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃由上市公司董事會(huì)下設(shè)的薪酬與考核
委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定，根據(jù)目前中國的政策環(huán)境和恒玄科技的實(shí)際情況，對(duì)公司的
激勵(lì)對(duì)象實(shí)施本限制性股票激勵(lì)計(jì)劃。本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告將針對(duì)本激勵(lì)計(jì)劃
發(fā)表專業(yè)意見。
（一）激勵(lì)對(duì)象的范圍及分配情況
???本激勵(lì)計(jì)劃首次授予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象不超過?239?人，占公司員工總數(shù)
???所有激勵(lì)對(duì)象必須在公司授予限制性股票時(shí)和本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的考核期內(nèi)與
公司或其子公司存在聘用或勞動(dòng)關(guān)系。
???以上激勵(lì)對(duì)象含有部分外籍員工，納入激勵(lì)對(duì)象的外籍員工作為對(duì)應(yīng)崗位
的關(guān)鍵人員，在公司的技術(shù)研發(fā)、業(yè)務(wù)拓展及經(jīng)營等方面起不可忽視的重要作
用，股權(quán)激勵(lì)的實(shí)施能穩(wěn)定和吸引外籍高端人才的加入，有助于公司的長遠(yuǎn)發(fā)
展。因此，公司納入上述外籍員工作為激勵(lì)對(duì)象是有必要且合理的。
???預(yù)留授予部分的激勵(lì)對(duì)象由本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)股東大會(huì)審議通過后?12?個(gè)月內(nèi)確
定，經(jīng)董事會(huì)提出、獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見、律師發(fā)表專業(yè)意見并出具
法律意見書后，公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披露當(dāng)次激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。超
過?12?個(gè)月未明確激勵(lì)對(duì)象的，預(yù)留權(quán)益失效。預(yù)留限制性股票的激勵(lì)對(duì)象參照
首次授予的標(biāo)準(zhǔn)確定。
???本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象間的分配情況如下表所示：
?????????????????????獲授的限制性??????占授予限制性
???????????????????????????????????????????占本激勵(lì)計(jì)劃公告
姓名???國籍??????職務(wù)??????股票數(shù)量（萬??????股票總數(shù)的比
???????????????????????????????????????????時(shí)股本總額的比例
???????????????????????股）???????????例
一、董事、高級(jí)管理人員
?/???/????/??????????????/??????????/??????????/
二、核心技術(shù)人員
鄭濤??中國?核心技術(shù)人員??????????2.7692?????1.19%??????0.02%
三、其他激勵(lì)對(duì)象
技術(shù)骨干人員（合計(jì)?206?人）????174.3537???74.86%????1.45%
業(yè)務(wù)骨干人員（合計(jì)?32?人）?????32.4925????13.95%????0.27%
?首次授予限制性股票數(shù)量
???（合計(jì)?239?人）
?????四、預(yù)留部分?????????23.2906????10.00%????0.19%
????????合計(jì)??????????232.9060???100.00%???1.94%
注：1.?上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過公司總股本
的?1%。公司全部有效期內(nèi)的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃提交股東大會(huì)審議
時(shí)公司股本總額的?20%。
上市公司實(shí)際控制人及其配偶、父母、子女。
董事及監(jiān)事會(huì)發(fā)表明確意見、律師發(fā)表專業(yè)意見并出具法律意見書后，公司在指定網(wǎng)站按要求及時(shí)準(zhǔn)確披
露激勵(lì)對(duì)象相關(guān)信息。
（二）激勵(lì)方式、來源及數(shù)量
???本激勵(lì)計(jì)劃采用的激勵(lì)工具為第二類限制性股票，涉及的標(biāo)的股票來源為
公司從二級(jí)市場(chǎng)回購的公司?A?股普通股股票或/和公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公
司?A?股普通股股票。
???本激勵(lì)計(jì)劃擬授予的限制性股票數(shù)量不超過?232.9060?萬股，約占本激勵(lì)計(jì)
劃草案公告時(shí)公司股本總額?12003.4708?萬股的?1.94%。其中，首次授予不超過
占本次授予權(quán)益總額的?90.00%；預(yù)留?23.2906?萬股，約占本激勵(lì)計(jì)劃公布時(shí)公
司股本總額?12003.4708?萬股的?0.19%，預(yù)留部分占本次授予權(quán)益總額的?10.00%。
（三）限制性股票的有效期、授予日、歸屬安排
???本激勵(lì)計(jì)劃有效期自限制性股票授予之日起至激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票
全部歸屬或作廢失效之日止，最長不超過72個(gè)月。
??授予日在本激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司股東大會(huì)審議通過后由董事會(huì)遵循《管理辦法》
等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定確定。授予日必須為交易日，公司需在
股東大會(huì)審議通過后?60?日內(nèi)授予限制性股票并完成公告。公司未能在?60?日內(nèi)
完成上述工作的，將終止實(shí)施本激勵(lì)計(jì)劃，未授予的限制性股票失效。根據(jù)
《管理辦法》規(guī)定不得授出權(quán)益的期間不計(jì)算在?60?日內(nèi)。
??本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在激勵(lì)對(duì)象滿足相應(yīng)歸屬條件后將按約定比
例分次歸屬，歸屬日必須為本激勵(lì)計(jì)劃有效期內(nèi)的交易日，但不得在下列期間
內(nèi)歸屬：
??（1）公司年度報(bào)告、半年度報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日
期的，自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；
??（2）公司季度報(bào)告、業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)；
??（3）自可能對(duì)本公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件
發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露之日內(nèi)；
??（4）中國證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所規(guī)定的其他期間。
??上述“重大事件”為公司依據(jù)《上市規(guī)則》的規(guī)定應(yīng)當(dāng)披露的交易或其他重
大事項(xiàng)。
??如相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章對(duì)不得歸屬的期間另有規(guī)定的，以相關(guān)
規(guī)定為準(zhǔn)。
??本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票的歸屬期限和歸屬安排具體如下：
?????????????????????????????????????歸屬權(quán)益數(shù)量占授予
??歸屬安排???????????歸屬時(shí)間
??????????????????????????????????????權(quán)益總量的比例
???????????自首次授予之日起???12?個(gè)月后的首個(gè)交易日
首次授予的限制性
???????????至首次授予之日起???24?個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交??????25%
股票第一個(gè)歸屬期
???????????易日止
???????????自首次授予之日起???24?個(gè)月后的首個(gè)交易日
首次授予的限制性
???????????至首次授予之日起???36?個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交??????25%
股票第二個(gè)歸屬期
???????????易日止
???????????自首次授予之日起???36?個(gè)月后的首個(gè)交易日
首次授予的限制性
???????????至首次授予之日起???48?個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交??????25%
股票第三個(gè)歸屬期
???????????易日止
???????????自首次授予之日起???48?個(gè)月后的首個(gè)交易日
首次授予的限制性
???????????至首次授予之日起???60?個(gè)月內(nèi)的最后一個(gè)交??????25%
股票第四個(gè)歸屬期
???????????易日止
???若預(yù)留限制性股票在公司2023年第三季度報(bào)告披露之前授予，則預(yù)留限制
性股票歸屬期限和歸屬比例同首次授予一致。若預(yù)留限制性股票在公司2023年
第三季度報(bào)告披露之后授予，則歸屬期限和歸屬比例安排具體如下：
????????????????????????????????????歸屬權(quán)益數(shù)量占授
??歸屬安排???????????????歸屬時(shí)間
????????????????????????????????????予權(quán)益總量的比例
?????????????自預(yù)留部分授予之日起?12?個(gè)月后的首個(gè)
預(yù)留授予的限制性
?????????????交易日至預(yù)留部分授予之日起?24?個(gè)月內(nèi)??????30%
股票第一個(gè)歸屬期
?????????????的最后一個(gè)交易日止
?????????????自預(yù)留部分授予之日起?24?個(gè)月后的首個(gè)
預(yù)留授予的限制性
?????????????交易日至預(yù)留部分授予之日起?36?個(gè)月內(nèi)??????30%
股票第二個(gè)歸屬期
?????????????的最后一個(gè)交易日止
?????????????自預(yù)留部分授予之日起?36?個(gè)月后的首個(gè)
預(yù)留授予的限制性
?????????????交易日至預(yù)留部分授予之日起?48?個(gè)月內(nèi)??????40%
股票第三個(gè)歸屬期
?????????????的最后一個(gè)交易日止
???激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在歸屬前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保
或償還債務(wù)。激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票由于資本公積轉(zhuǎn)增股本、
送股等情形增加的股份同時(shí)受歸屬條件約束，且歸屬之前不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)保
或償還債務(wù)，若屆時(shí)限制性股票不得歸屬的，則因前述原因獲得的股份同樣不
得歸屬。
???歸屬期間內(nèi)，公司為滿足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象辦理歸屬事宜，未滿足歸屬
條件的激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效。限制
性股票歸屬條件未成就時(shí)，相關(guān)權(quán)益不得遞延至以后年度。
（四）限制性股票授予價(jià)格和授予價(jià)格的確定方式
???本激勵(lì)計(jì)劃首次授予部分限制性股票的授予價(jià)格為每股?65?元，即滿足授予
條件和歸屬條件后，激勵(lì)對(duì)象可以每股?65?元的價(jià)格購買公司從二級(jí)市場(chǎng)回購的
公司?A?股普通股股票或/和公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司?A?股普通股股票。
???本激勵(lì)計(jì)劃首次授予價(jià)格依據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃公告前?1?個(gè)交易日公司?A?股股票
交易均價(jià)?127.09?元的?51.15%確定，為每股?65?元。
???（1）本激勵(lì)計(jì)劃公告前?20?個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)（前?20?個(gè)交易日股
票交易總額/前?20?個(gè)交易日股票交易總量）為每股?131.74?元，本次授予價(jià)格占
前?20?個(gè)交易日交易均價(jià)的?49.34%；
??（2）本激勵(lì)計(jì)劃公告前?60?個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)（前?60?個(gè)交易日
股票交易總額/前?60?個(gè)交易日股票交易總量）為每股?135.59?元，本次授予價(jià)格
占前?60?個(gè)交易日交易均價(jià)的?47.94%；
??（3）本激勵(lì)計(jì)劃公告前?120?個(gè)交易日的公司股票交易均價(jià)（前?120?個(gè)交易
日股票交易總額/前?120?個(gè)交易日股票交易總量）為每股?142.90?元，本次授予價(jià)
格占前?120?個(gè)交易日交易均價(jià)的?45.49%。
??本激勵(lì)計(jì)劃預(yù)留部分限制性股票的授予價(jià)格同首次授予部分限制性股票的
授予價(jià)格一致，為每股?65?元。預(yù)留部分限制性股票在授予前須召開董事會(huì)審議
通過相關(guān)議案，并披露授予情況。
（五）激勵(lì)計(jì)劃的授予與歸屬條件
??同時(shí)滿足下列授予條件時(shí)，公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票，反之，若
下列任一授予條件未達(dá)成的，則不能向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票：
??（1）公司未發(fā)生如下任一情形：
示意見的審計(jì)報(bào)告；
法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
利潤分配的情形；
??（2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：
罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
??激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票需同時(shí)滿足以下歸屬條件方可分批次辦理歸屬
事宜：
??（1）公司未發(fā)生如下任一情形：
示意見的審計(jì)報(bào)告；
法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
利潤分配的情形；
?????（2）激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：
罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
?公司發(fā)生上述第（1）條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已
獲授但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效；激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第（2）
條規(guī)定的不得被授予限制性股票的情形，該激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制
性股票取消歸屬，并作廢失效。
??（3）激勵(lì)對(duì)象滿足各歸屬期任職期限要求
??激勵(lì)對(duì)象獲授的各批次限制性股票在歸屬前，須滿足?12?個(gè)月以上的任職期
限。
??（4）滿足公司層面業(yè)績(jī)考核要求
??????本激勵(lì)計(jì)劃首次授予部分考核年度為?2023-2026?年四個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)
?計(jì)年度考核一次。以公司?2020?年至?2022?年三年?duì)I業(yè)收入均值為基數(shù)，對(duì)根據(jù)
?各考核年度營業(yè)收入定比基數(shù)的增長率（A）進(jìn)行考核，根據(jù)考核結(jié)果確定公
?司層面歸屬比例。首次授予部分各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)安排如下表所示：
???????????????????????????????????????業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
????????????對(duì)應(yīng)考核
??歸屬期
?????????????年度
?????????????????????????????目標(biāo)值（Am)?????????????觸發(fā)值（An）
首次授予的限制性????????????2023?年?duì)I業(yè)收入定比基數(shù)增長不2023?年?duì)I業(yè)收入定比基數(shù)增長不
股票第一個(gè)歸屬期?????????????????????低于?10%???????????????低于?6%
首次授予的限制
????????????????????低于?25%或?2023?年、2024?年?duì)I?低于?15%或?2023?年、2024?年?duì)I
性股票第二個(gè)歸??????2024
????????????????????業(yè)收入均值定比基數(shù)增長不低于?業(yè)收入均值定比基數(shù)增長不低于
???屬期
首次授予的限制
????????????????????低于?35%或?2023?年、2024?年、?低于?25%或?2023?年、2024?年、
性股票第三個(gè)歸??????2025
???屬期
??????????????????????????數(shù)增長不低于?23%???????????數(shù)增長不低于?15%
首次授予的限制
????????????????????低于?50%或?2023?年、2024?年、?低于?35%或?2023?年、2024?年、
性股票第四個(gè)歸??????2026
???屬期
?????????????????????均值定比基數(shù)增長不低于?30%?均值定比基數(shù)增長不低于?20%
??????指標(biāo)????????????業(yè)績(jī)完成比例??????????????公司層面歸屬比例（Z）
??????????????????????A≧Am????????????????????100%
??營業(yè)收入增長率
?????????????????????An≦A??????（A）
??????????????????????A???注：上述“營業(yè)收入”以經(jīng)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的合并報(bào)表所載數(shù)據(jù)為計(jì)算依
?據(jù)。
??????若預(yù)留限制性股票在公司?2023?年第三季度報(bào)告披露之前授予，則預(yù)留限制
?性股票的各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)同首次授予一致。若預(yù)留限制性股票在公司?2023
?年第三季度報(bào)告披露之后授予，則預(yù)留授予部分考核年度為?2024-2026?年三個(gè)
?會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年度考核一次。以公司?2020?年至?2022?年三年?duì)I業(yè)收入均
?值為基數(shù)，對(duì)各考核年度營業(yè)收入定比基數(shù)的增長率（A）進(jìn)行考核，根據(jù)考
?核結(jié)果確定公司層面歸屬比例。2023?年第三季度報(bào)告披露之后授予的預(yù)留部分
?限制性股票各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)安排如下表所示：
???????????????????????????????????????業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
????????????對(duì)應(yīng)考核
??歸屬期
?????????????年度
?????????????????????????????目標(biāo)值（Am)?????????????觸發(fā)值（An）
預(yù)留授予的限制
???????????????????低于?25%或?2023?年、2024?年?duì)I?低于?15%或?2023?年、2024?年?duì)I
性股票第一個(gè)歸?????2024
???????????????????業(yè)收入均值定比基數(shù)增長不低于?業(yè)收入均值定比基數(shù)增長不低于
???屬期
預(yù)留授予的限制
???????????????????低于?35%或?2023?年、2024?年、?低于?25%或?2023?年、2024?年、
性股票第二個(gè)歸?????2025
???屬期
?????????????????????????數(shù)增長不低于?23%???????????數(shù)增長不低于?15%
預(yù)留授予的限制
???????????????????低于?50%或?2023?年、2024?年、?低于?35%或?2023?年、2024?年、
性股票第三個(gè)歸?????2026
???屬期
????????????????????均值定比基數(shù)增長不低于?30%?均值定比基數(shù)增長不低于?20%
?????指標(biāo)????????????業(yè)績(jī)完成比例????????????????公司層面歸屬比例（Z）
?????????????????????A≧Am?????????????????????100%
營業(yè)收入增長率（A）??????????An≦A?????????????????????A??注：上述“營業(yè)收入”以經(jīng)公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的合并報(bào)表所載數(shù)據(jù)為計(jì)算依
據(jù)。
?????（5）滿足激勵(lì)對(duì)象個(gè)人層面績(jī)效考核要求
?????所有激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人層面績(jī)效考核按照公司現(xiàn)行的相關(guān)規(guī)定組織實(shí)施，并
依照激勵(lì)對(duì)象的考核結(jié)果確定其實(shí)際歸屬的股份數(shù)量。屆時(shí)根據(jù)以下考核評(píng)級(jí)
表中對(duì)應(yīng)的個(gè)人層面歸屬比例確定激勵(lì)對(duì)象的實(shí)際歸屬的股份數(shù)量：
?????考核結(jié)果??????????B?及以上????????????B-???????????????C
??個(gè)人層面歸屬比例??????????100%???????????50%???????????????0
?????激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年實(shí)際歸屬的限制性股票數(shù)量=個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃歸屬的數(shù)量×公司
層面歸屬比例×個(gè)人層面歸屬比例。
?????激勵(lì)對(duì)象當(dāng)期計(jì)劃歸屬的限制性股票因考核原因不能歸屬或不能完全歸屬
的，作廢失效，不可遞延至以后年度。
?????若公司/公司股票因經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)行情等因素發(fā)生變化，繼續(xù)執(zhí)行激勵(lì)計(jì)
劃難以達(dá)到激勵(lì)目的，經(jīng)公司董事會(huì)及/或股東大會(huì)審議確認(rèn)，可決定對(duì)本激勵(lì)
計(jì)劃的尚未歸屬的某一批次/多個(gè)批次的限制性股票取消歸屬或終止本激勵(lì)計(jì)劃。
（六）激勵(lì)計(jì)劃其他內(nèi)容
?????股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的其他內(nèi)容詳見《恒玄科技（上海）股份有限公司?2023?年限
制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。
五、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問意見
（一）對(duì)恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃是否符合政策法規(guī)
規(guī)定的核查意見
??（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
??（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者
無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
??（3）上市后最近?36?個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)
行利潤分配的情形；
??（4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；
??（5）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形。
種類、激勵(lì)總量及限制性股票在各激勵(lì)對(duì)象中的分配、資金來源、授予價(jià)格的
確定方法、授予條件、有效期、禁售期、歸屬安排、激勵(lì)對(duì)象個(gè)人情況發(fā)生變
化時(shí)如何實(shí)施本計(jì)劃、本計(jì)劃的變更等均符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的
規(guī)定。
??且恒玄科技承諾出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，本計(jì)劃即行終止：
??（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
??（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者
無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
??（3）上市后最近?36?個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)
行利潤分配的情形；
??（4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；
??（5）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他需要終止激勵(lì)計(jì)劃的情形。
??當(dāng)公司出現(xiàn)終止計(jì)劃的上述情形時(shí)，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本計(jì)劃已獲授但尚
未歸屬的限制性股票不得歸屬并作廢失效。
??經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃符
合有關(guān)政策法規(guī)的規(guī)定。
（二）對(duì)公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃可行性的核查意見
??本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃明確規(guī)定了激勵(lì)計(jì)劃生效、授予激勵(lì)對(duì)象限制性
股票、歸屬程序等，這些操作程序均符合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)
規(guī)定，本股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃在操作上是可行的。
??經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃符
合相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，而且在操作程序上具備可行性。
（三）對(duì)激勵(lì)對(duì)象范圍和資格的核查意見
??恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的全部激勵(lì)對(duì)象范圍和資格符合相關(guān)
法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，不存在下列現(xiàn)象：
??（1）最近?12?個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
??（2）最近?12?個(gè)月內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
??（3）最近?12?個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政
處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
??（4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
??（5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
??（6）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
??激勵(lì)對(duì)象中沒有公司獨(dú)立董事、監(jiān)事。
??經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所
規(guī)定的激勵(lì)對(duì)象范圍和資格符合《上市規(guī)則》第十章之?10.4?條的規(guī)定。
（四）對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃權(quán)益授出額度的核查意見
??恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的權(quán)益授出總額度，符合《上市規(guī)則》
所規(guī)定的：全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過公
司股本總額?20%。
??本激勵(lì)計(jì)劃中，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授
的恒玄科技股票累計(jì)均未超過公司股本總額的?1%。
??經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的
權(quán)益授出總額度符合《上市規(guī)則》第十章之第?10.8?條規(guī)定，單個(gè)激勵(lì)對(duì)象的
權(quán)益分配額度，符合《管理辦法》第十四條的規(guī)定。
（五）對(duì)上市公司是否為激勵(lì)對(duì)象提供任何形式的財(cái)務(wù)資助的核查
意見
??限制性股票激勵(lì)計(jì)劃中明確規(guī)定：
??“激勵(lì)對(duì)象的資金來源為激勵(lì)對(duì)象自籌資金”、“公司承諾不為激勵(lì)對(duì)象依本
激勵(lì)計(jì)劃獲取有關(guān)限制性股票提供貸款以及其他任何形式的財(cái)務(wù)資助，包括為
其貸款提供擔(dān)保”。
??經(jīng)核查，截止本財(cái)務(wù)顧問報(bào)告出具日，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：在恒玄科
技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃中，上市公司不存在為激勵(lì)對(duì)象提供任何形式
的財(cái)務(wù)資助的現(xiàn)象，符合《管理辦法》第二十一條的規(guī)定。
（六）對(duì)激勵(lì)計(jì)劃授予價(jià)格定價(jià)方式的核查意見
??恒玄科技本次限制性股票的授予價(jià)格（含預(yù)留授予）為每股?65?元，即滿足
授予條件和歸屬條件后，激勵(lì)對(duì)象可以每股?65?元的價(jià)格購買從二級(jí)市場(chǎng)回購的
公司?A?股普通股股票或/和公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行的公司?A?股普通股股票。
??本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前?1?個(gè)交易日交易均價(jià)為?127.09?元，本次授予價(jià)格占
前?1?個(gè)交易日交易均價(jià)的?51.15%；
??本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前?20?個(gè)交易日交易均價(jià)為?131.74?元，本次授予價(jià)格
占前?20?個(gè)交易日交易均價(jià)的?49.34%。
??本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前?60?個(gè)交易日交易均價(jià)為?135.59?元，本次授予價(jià)格
占前?60?個(gè)交易日交易均價(jià)的?47.94%。
??本激勵(lì)計(jì)劃草案公布前?120?個(gè)交易日交易均價(jià)為?142.90?元，本次授予價(jià)格
占前?120?個(gè)交易日交易均價(jià)的?45.49%。
三條及《上市規(guī)則》第十章之第?10.6?條規(guī)定，自主定價(jià)作為股權(quán)激勵(lì)定價(jià)方式
之一具備可行性。限制性股票的授予價(jià)格及定價(jià)方法已經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第
六次會(huì)議、第二屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議審議通過，獨(dú)立董事亦發(fā)表了獨(dú)立意見，
符合相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定；
權(quán)益為根本目的，基于對(duì)公司未來發(fā)展前景的信心和內(nèi)在價(jià)值的認(rèn)可，本著激
勵(lì)與約束對(duì)等的原則而定。
??公司是專業(yè)的集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)，主營業(yè)務(wù)為智能音視頻?SoC?芯片的研發(fā)、
設(shè)計(jì)與銷售。集成電路設(shè)計(jì)行業(yè)是典型的技術(shù)密集型行業(yè)，需要有深厚的技術(shù)
和經(jīng)驗(yàn)積累以及持續(xù)的創(chuàng)新能力，才能不斷滿足市場(chǎng)需求，因此對(duì)于人才的依
賴遠(yuǎn)高于其他行業(yè)。隨著行業(yè)規(guī)模的不斷增長，集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)對(duì)于人才的
競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，公司既需要持續(xù)加強(qiáng)對(duì)原有核心團(tuán)隊(duì)的激勵(lì)，也需要通過有效
的激勵(lì)手段保障優(yōu)秀人才的持續(xù)引進(jìn)，幫助公司保持并增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。本激
勵(lì)計(jì)劃確定的授予價(jià)格有助于公司在行業(yè)優(yōu)秀人才競(jìng)爭(zhēng)中掌握主動(dòng)權(quán)，有助于
保障激勵(lì)計(jì)劃的有效性，從而有助于現(xiàn)有人才梯隊(duì)的穩(wěn)定及未來優(yōu)秀人才的吸
引。
??本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的定價(jià)綜合考慮了激勵(lì)計(jì)劃的有效性和公司股份支付費(fèi)
用影響等因素，并合理確定了激勵(lì)對(duì)象范圍和授予權(quán)益數(shù)量，遵循了激勵(lì)約束
對(duì)等原則，不會(huì)對(duì)公司經(jīng)營造成負(fù)面影響，體現(xiàn)了公司實(shí)際激勵(lì)需求，具有合
理性，且激勵(lì)對(duì)象未來的收益取決于公司未來業(yè)績(jī)發(fā)展和二級(jí)市場(chǎng)股價(jià)。
?????經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的
授予價(jià)格符合《上市規(guī)則》第十章之第?10.6?條規(guī)定，相關(guān)定價(jià)依據(jù)和定價(jià)方
法合理、可行，有利于激勵(lì)計(jì)劃的順利實(shí)施，有利于公司現(xiàn)有核心團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)
定和優(yōu)秀高端人才的引進(jìn)，有利于公司的持續(xù)發(fā)展，不存在損害上市公司及
全體股東利益的情形。
（七）股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃是否存在損害上市公司及全體股東利益的情形
的核查意見
??恒玄科技（上海）股份有限公司的?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃符合《管理
辦法》《上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，且符合《公司法》《證券法》等有關(guān)法律、法
規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。
??本次激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票在激勵(lì)對(duì)象滿足各批次相應(yīng)歸屬條件后按
約定比例分次歸屬。該計(jì)劃設(shè)置的歸屬條件中包含對(duì)任職期限的要求，激勵(lì)對(duì)
象獲授的各批次限制性股票在歸屬前，須滿足?12?個(gè)月以上的任職期限。
??本激勵(lì)計(jì)劃首次授予的限制性股票的歸屬期限和歸屬安排具體如下：
???????????????????????????????????歸屬權(quán)益數(shù)量占授
??歸屬安排????????????歸屬時(shí)間
???????????????????????????????????予權(quán)益總量的比例
???????????自首次授予之日起?12?個(gè)月后的首個(gè)交易
首次授予的限制性
???????????日至首次授予之日起?24?個(gè)月內(nèi)的最后一???????25%
股票第一個(gè)歸屬期
???????????個(gè)交易日止
???????????自首次授予之日起?24?個(gè)月后的首個(gè)交易
首次授予的限制性
???????????日至首次授予之日起?36?個(gè)月內(nèi)的最后一???????25%
股票第二個(gè)歸屬期
???????????個(gè)交易日止
???????????自首次授予之日起?36?個(gè)月后的首個(gè)交易
首次授予的限制性
???????????日至首次授予之日起?48?個(gè)月內(nèi)的最后一???????25%
股票第三個(gè)歸屬期
???????????個(gè)交易日止
???????????自首次授予之日起?48?個(gè)月后的首個(gè)交易
首次授予的限制性
???????????日至首次授予之日起?60?個(gè)月內(nèi)的最后一???????25%
股票第四個(gè)歸屬期
???????????個(gè)交易日止
??若預(yù)留限制性股票在公司?2023?年第三季度報(bào)告披露之前授予，則預(yù)留限制
性股票歸屬期限和歸屬比例同首次授予一致。若預(yù)留限制性股票在公司?2023?年
第三季度報(bào)告披露之后授予，則歸屬期限和歸屬比例安排具體如下：
???????????????????????????????????歸屬權(quán)益數(shù)量占授予
?歸屬安排?????????????歸屬時(shí)間
????????????????????????????????????權(quán)益總量的比例
???????????自預(yù)留部分授予之日起?12?個(gè)月后的首個(gè)交
預(yù)留授予的限制性
???????????易日至預(yù)留部分授予之日起?24?個(gè)月內(nèi)的最??????30%
股票第一個(gè)歸屬期
???????????后一個(gè)交易日止
???????????自預(yù)留部分授予之日起?24?個(gè)月后的首個(gè)交
預(yù)留授予的限制性
???????????易日至預(yù)留部分授予之日起?36?個(gè)月內(nèi)的最??????30%
股票第二個(gè)歸屬期
???????????后一個(gè)交易日止
???????????自預(yù)留部分授予之日起?36?個(gè)月后的首個(gè)交
預(yù)留授予的限制性
???????????易日至預(yù)留部分授予之日起?48?個(gè)月內(nèi)的最??????40%
股票第三個(gè)歸屬期
???????????后一個(gè)交易日止
??歸屬條件達(dá)到后，恒玄科技為滿足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象辦理限制性股票歸
屬事宜，未滿足歸屬條件的激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票不得歸屬并作廢失效。
??這樣的歸屬安排體現(xiàn)了計(jì)劃的長期性，同時(shí)建立了合理的公司層面業(yè)績(jī)考
核、個(gè)人層面績(jī)效考核辦法，防止短期利益，將股東利益與員工利益緊密的捆
綁在一起。
??經(jīng)核查，本財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃不存在
損害上市公司及全體股東利益的情形，符合《管理辦法》第二十四、二十五
條，以及《上市規(guī)則》第十章之第?10.5、10.7?條的規(guī)定。
（八）對(duì)公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的財(cái)務(wù)意見
??根據(jù)?2006?年?3?月財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的有關(guān)規(guī)定，限制性股
票作為用股權(quán)支付的基于股權(quán)的薪酬，應(yīng)該按照在授予時(shí)的公允價(jià)值在生效期
內(nèi)攤銷計(jì)入會(huì)計(jì)報(bào)表。
??按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?11?號(hào)——股份支付》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?22?號(hào)—
—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的規(guī)定，公司將在授予日至歸屬日期間的每個(gè)資產(chǎn)負(fù)
債表日，根據(jù)最新取得的可歸屬的人數(shù)變動(dòng)、業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況等后續(xù)信息，
修正預(yù)計(jì)可歸屬限制性股票的數(shù)量，并按照限制性股票授予日的公允價(jià)值，將
當(dāng)期取得的服務(wù)計(jì)入相關(guān)成本或費(fèi)用和資本公積。
??為了真實(shí)、準(zhǔn)確的反映公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司的影響，本獨(dú)立財(cái)
務(wù)顧問認(rèn)為恒玄科技在符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?11?號(hào)——股份支付》和《企業(yè)
會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第?22?號(hào)——金融工具確認(rèn)和計(jì)量》的前提下，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管部
門的要求，對(duì)本次股權(quán)激勵(lì)所產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行計(jì)量、提取和核算，同時(shí)提請(qǐng)
股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響，具體對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響，應(yīng)以會(huì)
計(jì)師事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。
（九）公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營能力、股東權(quán)益
影響的意見
??在限制性股票授予后，股權(quán)激勵(lì)的內(nèi)在利益機(jī)制決定了整個(gè)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)
施將對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營能力和股東權(quán)益帶來持續(xù)的正面影響：當(dāng)公司業(yè)績(jī)提
升造成公司股價(jià)上漲時(shí)，激勵(lì)對(duì)象獲得的利益和全體股東的利益成同比例正關(guān)
聯(lián)變化。
??因此股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施，能夠?qū)⒔?jīng)營管理者的利益與公司的持續(xù)經(jīng)營能
力和全體股東利益緊密結(jié)合起來，對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營能力的提高和股東權(quán)益
的增加產(chǎn)生積極影響。
??經(jīng)分析，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：從長遠(yuǎn)看，恒玄科技本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃
的實(shí)施將對(duì)上市公司持續(xù)經(jīng)營能力和股東權(quán)益帶來正面影響。
（十）對(duì)上市公司績(jī)效考核體系和考核辦法的合理性的意見
??恒玄科技?2023?年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃考核指標(biāo)分為兩個(gè)層面，分別為公司
層面業(yè)績(jī)考核、個(gè)人層面績(jī)效考核。
??公司選取營業(yè)收入作為公司層面業(yè)績(jī)指標(biāo)，營業(yè)收入是衡量企業(yè)經(jīng)營狀況
和市場(chǎng)占有能力，預(yù)測(cè)企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)拓展趨勢(shì)的重要標(biāo)志，也是反映企業(yè)成長
性的有效指標(biāo)。2022?年，受宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、國際地緣政治沖突和行業(yè)周期
等多重因素影響，消費(fèi)電子市場(chǎng)整體需求下滑，一定程度影響到上游集成電路
行業(yè)。面對(duì)外部環(huán)境的不利變化，公司積極應(yīng)對(duì)，以前瞻的研發(fā)及專利布局、
持續(xù)的技術(shù)積累、快速的產(chǎn)品演進(jìn)、靈活的客戶服務(wù)，不斷推出有競(jìng)爭(zhēng)力的芯
片產(chǎn)品及解決方案。根據(jù)行業(yè)發(fā)展特點(diǎn)和實(shí)際情況，經(jīng)過合理經(jīng)營預(yù)測(cè)并兼顧
本激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)作用，公司設(shè)定了本激勵(lì)計(jì)劃的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，在體現(xiàn)成長
性的同時(shí)保障預(yù)期激勵(lì)效果。
??除公司層面的業(yè)績(jī)考核外，公司對(duì)所有激勵(lì)對(duì)象個(gè)人設(shè)置了嚴(yán)密的績(jī)效考
核體系，能夠?qū)?lì)對(duì)象的工作績(jī)效做出較為準(zhǔn)確、全面的綜合評(píng)價(jià)。公司將
根據(jù)激勵(lì)對(duì)象前一年度績(jī)效考核結(jié)果，確定激勵(lì)對(duì)象個(gè)人是否達(dá)到歸屬條件。
??綜上，公司本次激勵(lì)計(jì)劃的考核體系具有全面性、綜合性及可操作性，考
核指標(biāo)設(shè)定具有良好的科學(xué)性和合理性，同時(shí)對(duì)激勵(lì)對(duì)象具有約束效果，能夠
達(dá)到本次激勵(lì)計(jì)劃的考核目的。
??經(jīng)分析，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：恒玄科技本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃中所確定的
績(jī)效考核體系和考核辦法是合理而嚴(yán)密的。
（十一）其他
??根據(jù)激勵(lì)計(jì)劃，除滿足業(yè)績(jī)考核指標(biāo)達(dá)標(biāo)外，激勵(lì)對(duì)象獲授的限制性股票
需同時(shí)滿足以下條件方可歸屬：
??（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法
表示意見的審計(jì)報(bào)告；
??（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者
無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；
??（3）上市后最近?36?個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過未按法律法規(guī)、公司章程、公開承諾進(jìn)
行利潤分配的情形；
??（4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；
??（5）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
??（1）最近?12?個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
??（2）最近?12?個(gè)月內(nèi)被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
??（3）最近?12?個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政
處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
??（4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
??（5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
??（6）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
??公司發(fā)生上述第?1?條規(guī)定情形之一的，所有激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃已獲授
但尚未歸屬的限制性股票取消歸屬，并作廢失效；激勵(lì)對(duì)象發(fā)生上述第?2?條規(guī)定
的不得被授予限制性股票的情形，該激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未歸屬的限制性股票取
消歸屬，并作廢失效。
??激勵(lì)對(duì)象獲授的各批次限制性股票在歸屬前，須滿足?12?個(gè)月以上的任職期
限。
?????經(jīng)分析，本財(cái)務(wù)顧問認(rèn)為：上述條件符合《管理辦法》第十八條及《上市
規(guī)則》第十章之第?10.7?條的規(guī)定。
（十二）其他應(yīng)當(dāng)說明的事項(xiàng)
便于論證分析，而從《恒玄科技（上海）股份有限公司?2023?年限制性股票激勵(lì)
計(jì)劃（草案）》中概括出來的，可能與原文存在不完全一致之處，請(qǐng)投資者以
公司公告原文為準(zhǔn)。
玄科技股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施尚需恒玄科技股東大會(huì)決議批準(zhǔn)。
六、備查文件及咨詢方式
（一）備查文件
關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見》
（二）咨詢方式
單位名稱：上海榮正企業(yè)咨詢服務(wù)（集團(tuán)）股份有限公司
經(jīng)辦人：方攀峰
聯(lián)系電話：021-52583137
傳真：021-52588686
聯(lián)系地址：上海市新華路?639?號(hào)
郵編：200052
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恒玄科技: 上海榮正企業(yè)咨詢服務(wù)（集團(tuán)）股份有限公司關(guān)于恒玄科技（上海）股份有限公司2023年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告
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